Toelichting wijziging

Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid
1.    Verkoop Cesar Franckstraat 1c (BW-7055)

Op 5 november 2019 is besloten over te gaan tot gunning en verkoop van het pand aan de Cesar Franckstraat 1c voor het geboden bedrag van 180.000 euro. Na verrekening van de boekwaarde van het pand resteert een netto verkoopresultaat van 161.000 euro. Dit bedrag wordt toegevoegd aan de algemene reserve.

2.   Investeringskredieten gebouwen

Voor de uitvoering van enkele investeringen in gebouwen is krediet benodigd. Deze kredieten worden gedekt uit de hiervoor in de begroting opgenomen stelposten kapitaallasten. Het betreft derhalve een budgetneutrale wijziging.
Het gaat om verschillende investeringen in diverse gemeentelijke accommodaties voor een totaalbedrag van 1.072.000 euro. Het gaat o.a. om de volgende investeringen:

- Bouwkundige aanpassingen Turfkade 15      130.000 euro
- Bouwkundige aanpassingen Binnenhof 51      117.000 euro
- Bouwkundige aanpassingen Cesar Franckstraat 1b   117.000 euro
- Bouwkundige aanpassingen C. van Renneslaan 128   151.000 euro
- Bouwkundige aanpassingen Elisabethhof 2-10   132.000 euro
- Bouwkundige aanpassingen diverse panden   425.000 euro

3.   Personele taakstellingen

De voordelige en nadelige mutaties houden verband met de realisatie van de personele taakstellingen uit het financieel meerjarenperspectief 2019-2022.

4.   Administratieve verwerking personele taakstellingen

Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) schrijft voor dat de salarislasten worden toegerekend aan de taakvelden. In de loop van 2019 zijn diverse personele taakstellingen ingevuld, maar daarbij was nog niet duidelijk op welke hoofdtaakvelden de invulling van de personele taakstelling betrekking had. Met de voorliggende mutatie wordt de toerekening van salarislasten aan de taakvelden gewijzigd. Per saldo is deze wijziging budgettair neutraal.

5.   Dienstverlening Omgevingsdienst Twente

Voor de ondersteuning op het gebied van bedrijfsvoering verricht Gemeente Almelo werkzaamheden voor Omgevingsdienst Twente. Deze werkzaamheden zijn bekrachtigd in een dienstverleningsovereenkomst. Hiervoor ontvangt Gemeente Almelo een vergoeding welke ingezet wordt ter vervanging van achterblijvende werkzaamheden binnen de gemeente. Derhalve budgetneutraal.

6.   Vervanging personeel (door ziekte of detachering etc.)

In verband met tijdelijke afwezigheid van personeel (bijv. zwangerschappen en detacheringen) wordt ter vervanging personeel ingezet. De dekking hiervan komt uit baten detacheringsvergoedingen en ziekengelduitkeringen. Derhalve budgettair neutraal.

7.    Transitie en integratie voormalig Stadstoezicht (BW-7375)

De taken van Stadstoezicht BV worden uitgevoerd door de gemeente, hiertoe is een transitie en integratie in gang gezet. Dit betekent aanpassing van huisvesting en informatiesystemen waarvoor middelen beschikbaar gesteld worden (zie ook taakveld 3.3 verkeer en vervoer). Per saldo is deze wijziging budgettair neutraal. Voor de uitvoering van de transitie is krediet benodigd voor een totaalbedrag van 339.000 euro. Deze kredieten worden gedekt uit de hiervoor beschikbaar gestelde stelposten kapitaallasten. Dekking is reeds voorzien in begroting, het betreft derhalve een budgetneutrale wijziging.

8.   Investeringskrediet tractie groen

Dit betreft een wijziging met betrekking tot de allocatie van kapitaallasten ter dekking van investeringen tractie groen. (Zie ook hoofdtaakveld 5. sport, cultuur en recreatie). Per saldo is deze wijziging budgettair neutraal.

9.   Septembercirculaire 2019 gemeentefonds (RAAD-5686)

In de septembercirculaire 2019 is de uitkering van het gemeentefonds (bruto effect) in 2019 274.000 euro lager dan in de meicirculaire 2019. Dit komt door onderuitputting bij het Rijk. De jaren erna is de uitkering hoger dan in de meicirculaire, variërend van 2,4 miljoen euro in 2020 tot ruim 4 miljoen euro in 2022. Deze hogere uitkeringen worden verklaard door enerzijds hogere accressen door extra investeringen van het Rijk en anderzijds door extra middelen voor beschermd wonen.

10.   Herinrichting sportpark Ossenkoppelerhoek (RAAD-5140)

De raad heeft een amendement aangenomen waarin is besloten om de jaarlijkse kapitaallasten van 17.500 euro voor de herinrichting van sportpark Ossenkoppelerhoek te dekken via een jaarlijkse onttrekking aan de reserve overlopende werken.

11.    Parkeerdek Havenpassage oplevering 4e kwartaal

De exploitatielasten van het nieuwe parkeerdek Havenpassage zijn structureel in de begroting opgenomen. Omdat het parkeerdek Havenpassage pas op 13 september 2019 is geopend is de begroting hiervoor incidenteel aangepast. Dit resulteert in lagere raming van de baten onder het hoofdtaakveld bestuur en ondersteuning en lagere raming lasten onder het hoofdtaakveld 2 verkeer en vervoer. Dit verloopt budgettair neutraal.

Diverse bijstellingen
12.   Leges reisdocumenten

Door een hogere afzet laten de inkomsten uit leges inzake reisdocumenten (paspoorten, rijbewijzen) een positiever resultaat zien dan begroot. Dit houdt tevens in dat de lasten op de reisdocumenten hoger liggen dan verwacht.

13.   Bovenformatieven

We zijn continu bezig het personeelsbestand (en dus het personeelsbudget) aan te laten sluiten bij de werkzaamheden die nodig zijn om de ambities van uw raad te realiseren. In dit verband hebben we in 2019 de door de raad gewenste taakstelling van € 2,5 miljoen op het personele budget gerealiseerd door formatieruimte te schrappen.

In het kader van de organisatieontwikkeling en de beoogde verandering van onze manier van werken, is in de afgelopen jaren kritisch gekeken naar de gewenste kwalitatieve bezetting en invulling van een aantal  functies in onze organisatie. In dit verband is met een beperkt aantal medewerkers een maatwerkafspraak gemaakt, waarvan de financiële verplichtingen grotendeels in 2019 aflopen.
Voorheen was het mogelijk deze financiële verplichtingen binnen de personeelsbegroting te dekken. Aangezien in 2019 formatieruimte is geschrapt kunnen deze lasten dit jaar niet worden opgevangen.

14.   Toerekening personele lasten

In de begroting wordt jaarlijks rekening gehouden met de doorberekening van personele lasten aan investeringen, grondexploitaties, werken voor derden en overige projecten met externe dekking. Voor het jaar 2019 gaat het in totaal om € 5,1 mln. Deze personele lasten worden vervolgens doorberekend op basis van tijdschrijven en daarmee wordt de feitelijke dekking voor deze personele kosten gerealiseerd.
Nu blijkt dat, met name door langdurig ziekteverzuim, een deel van de benodigde dekking niet wordt gehaald.

15.   Project BRO, Wibon

Voor de uitvoering van de wet Basisregistratie Ondergrond (BRO) en het Besluit informatie-uitwisseling bovengrondse en ondergrondse netten (Wibon) is in de programmabegroting 2019 een bedrag van 82.000 euro beschikbaar gesteld. Het project om hier uitvoering aan te geven is in 2019 organisatorisch ingericht, maar de uitvoering start in 2020. Met name de inrichting van processen bij de Omgevingsdienst Twente en het uitwerken van de benodigde ICT-oplossingen voor de koppeling en samenhang van diverse datasystemen vergen meer tijd. Voorgesteld wordt het incidentele budget over te hevelen naar 2020.

Reserves

Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid
A.    Verkoop Cesar Franckstraat 1c (BW-7055)

Op 5 november 2019 is besloten over te gaan tot gunning en verkoop van het pand aan de Cesar Franckstraat 1c voor het geboden bedrag van 180.000 euro. Na verrekening van de boekwaarde van het pand resteert een netto verkoopresultaat van 161.000 euro. Dit bedrag wordt toegevoegd aan de algemene reserve.

B.    Beschermd Wonen - septembercirculaire 2019

In de septembercirculaire 2019 van het gemeentefonds is de integratie-uitkering voor beschermd wonen voor de gemeente Almelo naar boven bijgesteld. De mutatie ten opzichte van de meicirculaire 2019 is meerjarig gestort in de bestemmingsreserve beschermd wonen.

C.    Project binnenstad (RAAD-3371)

Voor de herinrichting van de openbare ruimte van de binnenstad worden conform eerdere besluitvorming kredieten ingesteld. Dekking van de kapitaallasten vindt plaats door een lagere storting in de reserve centrumspaarfonds. (Zie ook de mutaties in hoofdtaakveld 2. verkeer en vervoer en hoofdtaaktaakveld 8. volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing). Per saldo is deze wijziging budgettair neutraal.

D.    Transitie en integratie voormalig Stadstoezicht (BW-7375)

De taken van Stadstoezicht B.V. worden uitgevoerd door de gemeente. Hiertoe is een transitie en integratie in gang gezet. Dit betekent aanpassing van huisvesting en informatiesystemen waarvoor middelen beschikbaar gesteld worden (zie ook taakveld 3.3 verkeer en vervoer). Per saldo is deze wijziging budgettair neutraal. In 2019 wordt 43.000 euro incidenteel benut uit het resultaat van de overgang van Stadstoezicht naar de Gemeente Almelo.

E.   Herinrichting sportpark Ossenkoppelerhoek (RAAD-5140)

De gemeenteraad heeft een amendement aangenomen waarin is besloten om de jaarlijkse kapitaallasten van 17.500 euro voor de herinrichting van sportpark Ossenkoppelerhoek te dekken via een jaarlijkse onttrekking aan de reserve overlopende werken.

F.   Budgetoverheveling 2019-2020

Het college stelt voor een aantal budgetten over te hevelen naar 2020. Deze middelen worden in 2019 toegevoegd aan de reserve overlopende werken en worden hier in 2020 weer aan onttrokken.  Zowel voor de begroting 2019 als de begroting 2020 verloopt dit budgetneutraal.

Diverse bijstellingen
G.   Vrijval reserve overlopende werken

Een tweetal projecten waarvoor dekking is opgenomen in de reserve overlopende werken kan worden afgesloten en de resterende middelen kunnen vrijvallen ten gunste van het resultaat. Het gaat om de gereserveerde middelen voor de oprichting van het Twentebedrijf (100.000 euro) en de middelen voor het project opvang vluchtingen regio (665.000 euro). Voor het Twentebedrijf geldt dat in 2018 reeds is besloten de regeling op te heffen. Bij het project opvang vluchtelingen is er sprake van en financieel voordeel, door een tweetal oorzaken:
1. de doelstellingen binnen het project konden voor een groot deel behaald worden door de inzet van bestaande instrumenten, binnen de reguliere budgetten;
2. een groot deel van het projectbudget bestond uit maatwerkbudget voor individuele statushouders. Dit budget is voor een grote groep niet nodig gebleken, terwijl ze wel op de sociale ladder gestegen zijn.

H.   Beschermd Wonen - bijstelling lasten

Naar verwachting zullen binnen hoofdtaakveld 6. sociaal domein de uitgaven voor beschermd wonen in 2019 322.000 euro hoger zijn, dan bij de Najaarsrapportage werd verwacht. Zie voor een verdere toelichting paragraaf 3.7, punt 9 Wmo Beschermd wonen. De hogere last wordt gedekt door een onttrekking uit de bestemmingsreserve Beschermd wonen binnen hoofdtaakveld 0. bestuur en ondersteuning.