Met deze slotrapportage informeert het college de raad over de financiële stand van zaken van de programmabegroting 2019. De Slotrapportage is na de voor- en najaarsrapportage het derde en laatste tussentijds rapportagemoment in de planning-en-controlcyclus 2019.

Het vaststellen van de slotrapportage en de daaruit voortvloeiende begrotingswijziging is de laatste reguliere mogelijkheid voor de raad om de begroting 2019 bij te stellen. Daarom is in de voorbereiding van deze rapportage een analyse uitgevoerd op alle budgetten, waarbij gekeken is naar eventuele noodzakelijke bijstellingen in verband met de begrotingsrechtmatigheid. Ook zijn in deze slotrapportage, vooruitlopend op de jaarverantwoording, enkele voorstellen voor budgetoverheveling naar 2020 opgenomen.

De slotrapportage is gebaseerd op bestuurlijke besluiten tot en met medio november 2019 en bevat een prognose op van het jaarresultaat op basis van de op dit moment beschikbare informatie. Er zijn echter ontwikkelingen die bij de jaarverantwoording 2019 moeten worden verwerkt en nu niet zijn opgenomen in de slotrapportage. Hierbij valt met name te denken aan de definitieve effecten van de herziening van de grondexploitaties, de bijstelling van de grondexploitatie van het RBT/XL Businesspark, het afwaarderen van bedrijventerreinen en de daaraan verbonden (gedeeltelijke) vrijval van de getroffen voorziening heroriëntatie werklocaties, de voorziening wethouderspensioenen en de definitieve effecten van de open einde regelingen in het sociaal domein. Over alle financiële afwijkingen als gevolg van ontwikkelingen die zich voordoen na het opmaken van deze slotrapportage wordt de gemeenteraad via de jaarverantwoording geïnformeerd.

In hoofdstuk 2 geven we een samenvatting van de ontwikkeling van het begrotingssaldo en wordt ingegaan op de voorstellen voor budgetoverheveling. Het gaat daarbij alleen om incidentele budgetten, waarvoor geldt dat de bijbehorende activiteit of prestatie in 2019 geheel of gedeeltelijk niet kon worden gerealiseerd, maar wel in 2020 wordt voorzien.

In hoofdstuk 3 gaan we per hoofdtaakveld dieper in op de financiële ontwikkelingen. Hierbij wordt ook aangegeven of de mutatie incidenteel of structureel van aard is.